Andreas Baumgärtner
Dipl. Sparkassenbetriebswirt
Internationales Reverse Factoring
Einkaufsbedingungen im Import optimieren
Sie haben Preisdruck auf den heimischen Absatzmärkten und suchen für Ihre weltweiten Warenimporte (Rohstoffe, Halb- und Fertigfabrikate) nach einer flexibleren Zahlungsgestaltung im internationalen Einkauf als etwas Akkreditive? Ihre Lösung: Reverse Factoring. Damit gestalten Sie die Zahlungsziele flexibler und erreichen verbesserte Einkaufsbedingungen bei den ausländischen Lieferanten.
Umgekehrtes Factoring
Reverse Factoringn ist ein umgekehrtes Factoring-Verfahren. Im Gegensatz zum "normalen" Factoring bedient die Factoringgesellschaft im Reverse Factoring nicht Ihre Abnehmer-, sondern die Lieferantenseite. Auftraggeber ist deshalb nicht der Exporteur sonder der Importeur (Importfactoring).
Kulturelle Hürden überwinden
Um eventuelle juristische, kulturelle oder sprachliche Hürden zu vermeiden, bietet sich das "Zwei-Factor-System" an. Grundlage ist ein international gültiges rechtliches Rahmenwerk, das die grenzüberschreitende Zusammenarbeit zwischen Export- und Importfactoringgesellschaften regelt. Ablauf:
- Der Importfactor beauftragt eine im Land des Lieferanten ansässige Exportfactoringgesellschaft, mit Lieferanten einen Factoringvertrag auszuhandeln.
- Auf Basis des vom Importfactors eingeräumten Kreditlimits ist der ausländische Exportfactor 100%ig gegen Forderungsausfälle abgesichert.
- Der Exportfactor erwirbt die Forderungen des Exportgeschäfts vom Exporteur und bezahlt in der Regel 90% des Rechnungsbetrages im voraus. Für mögliche Rechnungsabzüge werden zunächst 10% als Sicherheit einbehalten.
- Sobald das Zahlungsziel abgelaufen ist, bezahlt der Importeur an den Importfactor den Rechnungsbetrag. Und der Importfactor leitet den Betrag an den Exportfactor weiter.
- Der Exportfactor bezahlt die restlichen 10% (vermindert um Factoringkosten und eventuelle Rechnungsabzüge) an den Exporteur.
Auch Ihre Lieferanten profitieren:
- Sofortige Liquidität.
- Ausweitung des Absatzpotentials aufgrund der vereinfachten Zahlungsmodalitäten.
- Delkredereschutz.
- Günstigere Finanzierungskosten.
Ihre Vorteile im Überblick:
- Verlängerte Zahlungsziele für Ihre Lieferantenverbindlichkeiten.
- Ausweitung Ihrer Einkaufskapazitäten.
- Verbesserung Ihrer Konditionen im Einkauf.
- Bindung Ihrer strategisch wichtigen Lieferanten.
- Sie sparen Aufwand und Kosten für die Akkreditivstellung.
- Entlastung Ihrer Bankkreditlinien.
Möglich in vielen Branchen
Internationales Reverse Factoring ist in fast allen Branchen im konsumgüternahen Bereich möglich.